Українці можуть володіти картками банків Польщі та України одночасно — що потрібно знати у 2025 році

У 2025 році українські громадяни мають право одночасно користуватися банківськими картками польських та українських банків, що легально дозволено обома державами. Водночас слід враховувати вимоги податкового резидентства, валютного законодавства та автоматичного обміну фінансовою інформацією між Польщею та Україною.

Двоїстий банківський статус: законність і умови

Багато українців, які живуть або працюють у Польщі, відкривають банківські рахунки у польських банках для отримання заробітної плати, переказів та оплати комунальних послуг. Водночас вони зберігають активні рахунки в Україні, наприклад, для підтримки родин або отримання соціальних виплат. Таке паралельне користування рахунками є цілком законним як у Польщі, так і в Україні, однак має певні юридичні й податкові нюанси.

Відповідно до інформації Narodowy Bank Polski (Народового банку Польщі), іноземці — включно з громадянами України — мають право відкривати банківські рахунки на території Польщі, надаючи паспорт та підтвердження адреси проживання. Володіння закордонним рахунком не заборонено, однак у разі, якщо особа стає податковим резидентом Польщі, вона має обов’язок декларувати доходи, отримані через закордонні рахунки, що підпадає під фіскальний контроль польської податкової адміністрації Krajowa Administracja Skarbowa (KAS).

Податкове резидентство: основа зобовʼязань

Податкове резидентство є одним із ключових факторів, що визначають обов’язки перед податковими органами. Якщо українець проживає в Польщі понад 183 дні на рік або його центр життєвих інтересів знаходиться в Польщі, він визнається податковим резидентом цієї країни. У такому випадку необхідно декларувати глобальні доходи — як з Польщі, так і з України.

Водночас українські податкові норми також накладають відповідні вимоги. Згідно з офіційною інформацією Національного банку України (НБУ), українські громадяни можуть відкривати та законно користуватися іноземними банківськими рахунками. Однак, якщо особа залишається податковим резидентом України, вона зобов’язана декларувати іноземні доходи (навіть якщо вони зберігаються на картці іноземного банку), а також дотримуватися валютного контролю щодо переказів між іноземними та українськими рахунками.

Валютний контроль і обмін інформацією

З 2023 року Україна приєдналася до глобального режиму обміну податковою інформацією згідно з вимогами Common Reporting Standard (CRS), розробленого Організацією економічного співробітництва та розвитку (OECD). Польща, як держав-член ЄС і OECD, бере участь у CRS вже понад 5 років.

У 2025 році обмін податковою інформацією між податковими органами Польщі та України працює в автоматичному режимі. Це означає, що дані про фінансові рахунки українських резидентів у Польщі автоматично передаються українській податковій службі (Державна податкова служба України), і навпаки. Таким чином, приховати іноземний рахунок від податкового контролю у 2025 році майже неможливо.

За словами податкового консультанта Ірини Коваленко (Джерело: коментар для видання «Економічна правда», січень 2025 року), «українці, які працюють на території Польщі, повинні уважно ставитися до статусу свого податкового резидентства й бути готовими до подачі податкової декларації в обох країнах, якщо цього вимагає закон».

Українські банки й зростання попиту на іноземні рахунки

За даними платіжної системи Visa Україна, у 2024 році кількість українців, які використовували картки іноземних банків за межами України, зросла на 47% у порівнянні з 2022 роком. Значний попит спостерігається й на випуск мультивалютних карток, які дозволяють зручно розраховуватися без конвертаційних втрат.

У відповідь на тенденцію, деякі українські банки в 2025 році запровадили партнерські програми з польськими фінустановами (наприклад, Monobank та PKO Bank Polski), щоб спростити процес транскордонного керування фінансами для своїх клієнтів. Це дозволяє користувачам мати одночасний доступ до українського та іноземного банківського середовища через єдиний інтерфейс.

Що варто знати: поради для українських користувачів

• Перевіряйте свій податковий статус — від нього залежить, у якій країні ви зобов’язані декларувати доходи.
• Якщо маєте іноземний рахунок, переконайтеся, що дотримуєтеся валютного законодавства України (зокрема, щодо лімітів на перекази).
• Враховуйте можливий обмін інформацією між податковими службами Польщі та України в рамках системи CRS.
• Зберігайте документи, що підтверджують джерело доходів як в Україні, так і в Польщі — це допоможе уникнути штрафів у разі податкової перевірки.

Висновок

У 2025 році українці можуть вільно володіти банківськими рахунками та картками як у польських, так і в українських банках. Законодавство обох країн це дозволяє, проте важливо чітко розуміти свої податкові зобов’язання, дотримуватися валютного законодавства та стежити за змінами в політиці обміну податковою інформацією. Урахування цих факторів дозволить уникнути непорозумінь з фіскальними органами та забезпечити фінансову безпеку користувача.