Із 2025 року Федеральна податкова служба Росії посилила контроль за банківськими вкладами: тепер фінансові операції на суму від 10 тис. рублів автоматично передаються до податкових органів. Зміна регламенту відповідає положенням Федерального закону № 325-ФЗ і викликає жваве обговорення серед громадян та експертів. У статті пояснюємо, як саме працює новий механізм контролю та кого він зачіпає в першу чергу.

Що змінилося у 2025 році?

Починаючи з 1 січня 2025 року, в Росії набув чинності оновлений порядок передачі інформації до податкових органів про грошові перекази та операції по банківських рахунках. Згідно з Федеральним законом № 325-ФЗ, усі банки, мікрофінансові організації та інші фінансові установи зобов’язані повідомляти Федеральну податкову службу (ФПС) про надходження коштів на суму від 10 000 рублів як на рахунки фізичних, так і юридичних осіб.

До цього моменту повноцінний моніторинг трансакцій здійснювався згідно із законом «Про протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом». Там «порогом» для обов’язкової перевірки була сума у 600 тисяч рублів. Тепер обсяг моніторингу значно розширився.

Розширення контролю: кого це стосується?

Найбільше зміни стосуються фізичних осіб, особливо тих, хто отримує перекази від громадян та компаній, які не є формальними роботодавцями. Наприклад, якщо фізична особа регулярно отримує перекази по 15–20 тис. рублів у місяць від різних осіб, система автоматично передасть ці дані до ФПС.

Понад те, банки тепер повинні не лише повідомляти про великі суми, а й аналізувати підозрілу активність: наприклад, надходження у вигляді численних невеликих сум за короткий період. Це може бути класифіковано як можливе ухилення від податків або незаконна підприємницька діяльність.

Звідки така увага до банківських рахунків?

Основною метою змін називається протидія тіньовій економіці, зокрема ухиленню від податків з доходів, які нараховуються «в конвертах» або у вигляді особистих переказів без фіксації у звітній документації. За даними Мінфіну РФ, у 2024 році понад 13% обсягів готівкового обігу припадало на неофіційні доходи. Уряд очікує, що завдяки посиленому фінансовому моніторингу в 2025 році частка прозорих розрахунків збільшиться як мінімум на 4–5%.

Окрім того, ФПС активно впроваджує цифрові інструменти аналізу: система «Платформа ФПС.Контроль» працює на штучному інтелекті та обробляє дані з банківських баз у реальному часі. Технологія дозволяє оперативно виявляти підозрілі транзакції та формує автоматичне сповіщення інспекторам.

Приклад із практики: кого вже торкнулися зміни

Один зі свіжих випадків 2025 року — справа жительки Новосибірська, яка отримала близько 150 тис. рублів від десяти різних клієнтів за послуги дизайну протягом трьох місяців. Хоч офіційної реєстрації як самозайнята вона не мала, банк передав інформацію до ФПС. Її викликали для податкового пояснення, й у підсумку жінка була зобов’язана сплатити податок на прибуток із штрафом у розмірі 20% суми боргу.

Які фінансові операції під контролем?

Згідно з новими правилами, передача інформації обов’язкова у разі:

• Переказів від 10 тис. рублів на рахунок або карту фізичної особи
• Поповнення готівкою рахунків на суму від 10 тис. рублів
• Конвертації валюти в сумі, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 тис. рублів
• Переказів між фізичними особами, якщо вони мають регулярний характер
• Операцій з цифровими активами (кріптовалюта, токени), за умови, що вони перевищують поріг у 10 тис. рублів

Що робити громадянам у цій ситуації?

Юристи та податкові консультанти радять громадянам, які здійснюють регулярні фінансові операції, оформити свій статус як самозайнятих або індивідуальних підприємців. Це дозволить легалізувати доходи, сплачувати мінімальні податки (наприклад, 4% для самозайнятих) і уникнути штрафів та юридичних претензій.

Наталія Полєнова, провідна консультантка юридичної компанії “ФінЕксперт”, коментує: «Закон не забороняє одержувати кошти, але вимагає їх прозорого обліку. Наявність пояснення та реєстрації — ключ до спокою».

Чи загрожує це звичайним громадянам?

ФПС запевняє, що масові «переклички» громадян почати не планують: першочергова увага направлена на підозрілі операції, особливо ті, які вказують на систематичну діяльність з отримання прибутку без реєстрації. Разові перекази між родичами або друзями, за умови чіткого призначення платежу, не становлять ризику.

Та фахівці радять: навіть у побутових випадках варто вказувати призначення платежу (наприклад, «повернення боргу», «допомога батькам»), щоб уникнути можливого непорозуміння з банком та податковою службою.

Висновок

Контроль банківських вкладів у 2025 році став частиною загального тренду на посилення податкової дисципліни й боротьбу з тіньовою економікою. Хоч офіційно аналізу підлягають перекази від 10 тис. рублів, найбільше це зачіпає осіб, які регулярно отримують доходи неофіційним шляхом. Закон не карає за саме отримання коштів, але вимагає пояснень і легалізації фінансової активності. Свідоме ставлення до податкового обліку та чітке документування платежів допоможуть уникнути ризиків і зберегти фінансовий спокій.