Скільки податків сплачують працівники в Польщі у 2025 році: калькулятор допоможе розрахувати точно

У 2025 році в Польщі діє прогресивна система оподаткування доходів фізичних осіб, згідно з якою доходи до 120 000 злотих оподатковуються за ставкою 12%, а понад цю суму — 32%. Відтепер українці, які працюють або планують працювати у Польщі, можуть скористатися безкоштовним податковим калькулятором, доступним на порталі UkrainianinPoland.pl, щоб розрахувати свій чистий дохід після всіх відрахувань у режимі онлайн.

Система оподаткування доходів у Польщі у 2025 році

Польща використовує двохступеневу систему податку на доходи фізичних осіб (PIT). У 2025 році ставки податків залишаються такими ж, як і попереднього року:

• 12% — базова ставка податку на доходи до 120 000 злотих на рік
• 32% — підвищена ставка на доходи, що перевищують 120 000 злотих

При цьому до уваги береться необкладена податком сума — податкова пільга (kwota wolna od podatku), яка у 2025 році становить 30 000 злотих. Таким чином, ефективна ставка податку нижча, особливо для працівників з невисоким або середнім доходом.

Соціальні та медичні внески

Окрім основного податку, з доходів також утримуються соціальні внески (ZUS):

• Пенсійне страхування (emerytalne): 9,76%
• Страхування на випадок непрацездатності (rentowe): 1,50%
• Страхування від нещасних випадків — ставка змінюється від підприємства до підприємства, середньо 1-1,67%
• Медичне страхування (здоров’я): 9%

Усі зазначені відрахування впливають на розмір “чистої” зарплати — тобто тієї суми, яку працівник фактично отримує на руки.

Податковий калькулятор: як працює і для чого потрібен

Національний портал для українців у Польщі UkrainianinPoland.pl створив україномовний податковий калькулятор, що дозволяє точно розрахувати, скільки коштів залишиться після всіх обов’язкових відрахувань у 2025 році. Калькулятор враховує:

• Тип контракту (umowa o pracę, umowa zlecenie тощо)
• Розмір брутто-зарплати
• Фіксовані та змінні податкові ставки
• Страхові внески ZUS

Переваги використання калькулятора

Сервіс надає можливість:

• Швидко дізнатися суму “на руки” (нетто-доходу)
• Оцінити вплив переходу на інший тип договору на доходи
• Розраховувати податки без спеціальних бухгалтерських знань
• Уникнути помилкового очікування вищої зарплати

Згідно з інформацією порталу, калькулятор оновлено відповідно до усіх законодавчих змін, актуальних на 2025 рік. Розрахунки базуються на реальних ставках та нормах, встановлених польським міністерством фінансів.

Працюєш за умову злеценє чи умову о праце? Це має значення

У 2025 році ставки відрахувань суттєво відрізняються залежно від форми трудового договору. Найпоширеніші типи — umowa o pracę (трудовий договір) та umowa zlecenie (договір доручення).

Umowa o pracę

Це повноцінна форма працевлаштування, що передбачає розширений соціальний захист — страхування, лікарняні, пенсійне забезпечення. З такої зарплати утримується повний набір податків і внесків, що означає, що чистий дохід буде нижчим, ніж при zlecenie, але робітник отримає кращий соціальний захист.

Umowa zlecenie

Договір цивільно-правового характеру, який частіше використовується для неповної зайнятості чи тимчасових робітників. Із зарплати за таким договором також утримуються внески ZUS, але не завжди в повному обсязі (залежить від статусу особи, її віку, інших чинників).

Згідно з роз’ясненнями Центру соціального страхування Польщі (ZUS), для іноземців, які мають дозвіл на роботу та працюють офіційно, діють ті ж правила і ставки, що й для громадян Польщі. Детальні рекомендації для іноземних працівників розміщено також на сторінках польського Центру міжнародної податкової інформації (Krajowa Informacja Skarbowa).

Як українцям перевірити оплату податків і отримати повернення

Після завершення податкового року польські працівники — українці також — мають право подати декларацію PIT-37 або PIT-36. У випадку переплати податків може бути проведено повернення частини коштів. Подати декларацію можна через сервіс e-PIT на державному порталі podatki.gov.pl.

Станом на квітень 2025 року, податкові декларації вже подано більш ніж 12 мільйонів платників податків, згідно з офіційною інформацією Міністерства фінансів Польщі. Частина з них — громадяни України, які отримали право на проживання і працю в країні після 2022 року.

Висновки: чому важливо користуватися калькулятором

У 2025 році податкове навантаження на працівників у Польщі залишається суттєвим, особливо при виході за межі базового податкового порогу у 120 000 злотих. Уникнути непорозумінь із фінансами та планувати витрати дозволяє податковий калькулятор від UkrainianinPoland.pl.

Цей інструмент особливо корисний для українців, які не завжди до кінця розуміють систему польських податків. Сервіс допоможе зробити свідомий вибір — приймати чи відхиляти пропозицію роботи, порівняти умови контрактів, а також готуватися до майбутніх декларацій.